Jak wykazały ostatnie badania przeprowadzone przez WTW, popyt na międzynarodowe emerytury i instrumenty oszczędnościowe wciąż rośnie, ponieważ pracodawcy starają się zoptymalizować pakiety świadczeń dla różnych grup w ramach swoich globalnych załóg.
WTW przeprowadził badanie międzynarodowych planów emerytalnych, które objęło 1023 międzynarodowe plany emerytalne (IPP, International Pension Plan) i oszczędnościowe (ISP, International Savings Plan). 23% z nich została założona w ciągu ostatnich pięciu lat, co odzwierciedla wzrost popytu. Aktywa, jakimi zarządzają badane IPP i ISP, osiągnęły 19,3 mld USD, co oznacza wzrost o 5% w porównaniu z rokiem poprzednim.
51% planów IPP i ISP została utworzona dla pracowników oddelegowanych za granicę, którzy nie mogli pozostać w swoich planach w kraju macierzystym, a jednocześnie albo zostali wykluczeni z planów w kraju goszczącym, albo nie byli uprawnieni do świadczeń z żadnego na miejscu.
Z raportu wynika ponadto, że IPP i ISP mogą również rozwiązywać problemy z oszczędzaniem dla różnych innych grup pracowników. Co ósmy plan (13%) obejmuje i obsługuje lokalnych pracowników, często w krajach zagrożonych niestabilnością gospodarczą lub polityczną.
– Firmy borykają się z niedoborem wykwalifikowanych pracowników w wielu miejscach na świecie i aby pozostać konkurencyjnymi, na nowo definiują swoje doświadczenie pracownicze i całościową ofertę świadczeń – mówi Michael Brough, starszy dyrektor ds. zintegrowanych rozwiązań globalnych WTW. – Wiele międzynarodowych firm, organizacji charytatywnych i międzynarodowych organizacji rządowych szuka sposobów na zaoferowanie minimalnych, ale wystarczających poziomów emerytur i oszczędności swoim globalnym pracownikom. Ekspaci są często wykluczeni z przystąpienia do miejscowych systemów emerytalnych w kraju goszczącym lub może być to dla nich niewskazane. Również lokalni pracownicy w wielu krajach mogą mieć ograniczone możliwości oszczędzania lub ich oszczędności mogą być narażone na ryzyko niestabilności gospodarczej lub niewypłacalności państwa. Plany międzynarodowe są elastycznym sposobem oferowania przez pracodawców tych istotnych świadczeń w bezpieczny i efektywny sposób.
W poszukiwaniu rozwiązań
Ekspert zaznacza, że firmy poszukają rozwiązań w zakresie IPP lub ISP, które mogą odpowiedzieć na wiele problemów związanych z emeryturami. Plany te mogą służyć różnym grupom ekspatów, np. pracownikom oddelegowanym za granicę, a wykluczonym z lokalnych planów, takich jak Central Provident Fund w Singapurze, lub jako rekompensata dla kadry kierowniczej podlegającej ograniczeniu świadczeń w kraju macierzystym. Z kolei na Bliskim Wschodzie i w regionie Zatoki Perskiej te międzynarodowe plany mogą być wykorzystywane do finansowania obowiązkowych gratyfikacji.
– Ostatnio plany te mogą pomóc w realizacji celów DEI (różnorodności, równości i integracji), w ramach których sponsorzy planów chętnie informują, że dzięki IPP są teraz w stanie zaoferować dostęp do planu emerytalnego wszystkim swoim globalnym pracownikom – podsumowuje Michael Brough.
– Transgraniczne plany emerytalne i oszczędnościowe występują w międzynarodowych organizacjach zatrudniających ekspatów. Cieszą się rosnącą popularnością wśród lokalnych pracowników firm, które wykonują działalność w krajach niestabilnych – podkreśla Daniel Olejnik, Pension Expert Willis Towers Watson Polska.
Najważniejsze wnioski:
- Co ósmy plan oferowany jest lokalnym pracownikom w krajach stojących w obliczu trudniejszych okoliczności politycznych i gospodarczych, spośród których najbardziej popularną lokalizacją dla planów IPP/ISP był Egipt – 32 plany obejmowały oszczędzających z tego kraju. 31 planów obejmowało pracowników z Argentyny, 28 z Libanu, 16 ze Sri Lanki, a 15 z Ekwadoru.
- Względy ESG są coraz częściej przedmiotem zainteresowania IPP i ISP – w przypadku 163 planów wskazano, że w ciągu ostatnich 12 miesięcy dokonano przeglądu oferty funduszy pod kątem ESG, w tym audytów różnorodności, równości i integracji (DEI).
- 71% planów zostało założonych z „celem emerytalnym” (IPP), a 29% ma krótszy „cel oszczędnościowy” (ISP).
- Prawie wszystkie (94%) IPP mają zdefiniowaną składkę, ze składkami pracodawcy wynoszącymi zazwyczaj od 10% do 14%.
- IPP/ISP są oferowane przez firmy ze wszystkich sektorów, ale szczególnie w bankowości i finansach, która to branża stanowiła 26% sponsorów planów, na kolejnych miejscach znalazły się sektory ropy naftowej i gazu (9%) oraz towarów konsumpcyjnych i handlu detalicznego (7%).
O badaniu:
Badanie międzynarodowych planów emerytalnych WTW 2023 r. zostało przeprowadzone w czwartym kwartale 2022 r. i objęło 1023 IPP i ISP sponsorowane przez 955 firm. Jest to już piętnasta edycja badania.
(AM, źródło: WTW)
