Dzięki wzrostom na giełdach w grudniu 2023 r. otwarte fundusze emerytalne uzyskały dodatnie wyniki i zwiększyły aktywa. W skali całego roku aktywa OFE zwiększyły się o 33%, a same fundusze zarobiły średnio 36,5%. To jedno z najlepszych osiągnięć w historii – wynika z danych zebranych przez Analizy.pl oraz IGTE.
OFE, które 80% aktywów mają ulokowane w akcjach krajowych spółek, średnio zyskały w grudniu średnio 4,7%, a w całym 2023 roku 36,5%.
Najlepszy wynik miesięczny osiągnął Vienna OFE, który zarobił 4,9%. Na drugim miejscu znalazły się ex auequo PKO BP Bankowy OFE i Nationale-Nederlanden OFE (po 4,8%). Stosunkowo najsłabiej, choć trudno uznać to za zły rezultat, a różnice są minimalne, wypadły Allianz Polska OFE i OFE PZU „Złota Jesień”, które zarobiły po 4,5%. W całym roku wyniki wszystkich funduszy emerytalnych przekroczyły, i to wyraźnie, poziom 30%. Najlepszy okazał się PKO BP Bankowy OFE z wynikiem 37,7%. Powyżej 37% zarobiły także OFE Pocztylion (37,3%) oraz Vienna OFE (37,2%).
W grudniu aktywa funduszy wzrosły o 4,4%, do 208,11 mld zł. To o 8,74 mld zł więcej niż miesiąc wcześniej i jednocześnie najwięcej od lutego 2014 r., kiedy uszczuplono je o część obligacyjną. Wówczas aktywa wynosiły 299 mld zł. W samym grudniu wynik z zarządzania powiększył stan aktywów o 9,31 mld zł. Pomniejszyły go przepływy między OFE a ZUS.
– Dobra koniunktura pozwoliła zarządzającym OFE uzyskać 4,7% stopy zwrotu dla członków funduszy emerytalnych w grudniu ubiegłego roku, a w całym minionym roku aż 36,5%. Warto zwrócić uwagę, że wynik ten osiągnięty został w niespokojnych czasach, w dobie wysokiej inflacji. Bardzo istotne jest to, że zarządzający funduszami zdołali nie tylko ochronić wartość zgromadzonych w OFE oszczędności, ale także istotnie je pomnożyć. Myślę, że osoby, które nadal składkują do OFE, mają wyraźne powody do zadowolenia – komentuje Małgorzata Rusewicz, prezeska Izby Gospodarczej Towarzystw Emerytalnych.
Europejski Urząd Nadzoru Ubezpieczeń i Pracowniczych Programów Emerytalnych (EIOPA) opublikował 4 stycznia wyniki ogólnoeuropejskiego badania porównawczego dotyczącego ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach majątkowych i osobowych w modelach wewnętrznych.
W badaniu przeanalizowano wewnętrzne modele ubezpieczeń non-life 75 europejskich ubezpieczycieli należących do 31 grup ubezpieczeniowych. Celem ankiety była ocena różnic pomiędzy modelami wewnętrznymi, aby zrozumieć, czy i w jakim stopniu uwzględniają one podobne ryzyka w spójny sposób. Dodatkowo zbadano profile ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach innych niż na życie, aby zidentyfikować przyczyny, które miały wpływ na kapitał podwyższonego ryzyka w ciągu pierwszych 5 lat od wprowadzenia Solvency II.
Kluczowe wnioski z badania:
Intensywność kapitału: Przedsiębiorstwa o podobnym podziale zysków i strat ekonomicznych (oraz poziomach zysku) wykazały zauważalne różnice w intensywności kapitału. Intensywność kapitałowa nie wzrosła ani nie spadła z biegiem czasu, co sugeruje, że alokacja kapitału przedsiębiorstw była stabilna.
Różnice w pomiarze ryzyka: Wiele przedsiębiorstw o niższej kapitałochłonności opierało się na niepewnych szacunkach przyszłych zysków przy obliczaniu ryzyka składki. Takie różnice w sposobie ujmowania przyszłych zysków skłoniły europejskie organy nadzoru do przeprowadzenia dalszej analizy.
Porównanie formuły standardowej: Przedsiębiorstwa korzystające z modeli wewnętrznych wykazały znaczne zróżnicowanie i ogólnie niższą intensywność kapitałową z tytułu ryzyka składki i rezerw w porównaniu do obliczeń według formuły standardowej.
Raportowanie: Większość przedsiębiorstw było dobrze przygotowanych na wprowadzenie pod koniec 2023 r. na poziomie UE, z kilkoma wyjątkami, wzorów sprawozdawczości ilościowej dla modeli wewnętrznych. Zharmonizowane szablony obowiązujące w całym EOG umożliwiają przyjęcie wspólnego podejścia do odczytu i przetwarzania danych, a tym samym zmniejszają dodatkowe obciążenia sprawozdawcze.
Inflacja: Większość przedsiębiorstw modeluje inflację w oparciu o tendencje z przeszłości i może opierać się na doraźnej ocenie ekspertów w przypadku zmiany jej ścieżki. Analizy wykazały, że długotrwała umiarkowana inflacja może oddziaływać na przedsiębiorstwa bardziej niż przejściowe skoki. Dlatego też zakłady powinny monitorować to ryzyko i swoją podatność na nie, gdyż zmiany w rozwoju inflacji mogą prowadzić do wzrostu kapitałowego wymogu wypłacalności.
EIOPA i krajowe organy nadzoru przeprowadziły indywidualne sesje informacyjne ze wszystkimi uczestnikami. Wnioski z badania zostaną szczegółowo omówione przez lokalnych nadzorców nad indywidualnymi przedsiębiorstwami i grupami (np. w kolegiach organów nadzorczych).
Przedsiębiorstwa zidentyfikowane jako odstające zostały powiadomione, a odpowiednie krajowe organy nadzoru prowadzą obecnie działania następcze. Niektóre doprowadziły już także do zmian w modelach wewnętrznych. EIOPA będzie wspierać krajowe organy nadzoru w działaniach następczych i monitorować rozwój ustaleń.
Mimo nieuniknionego, spowodowanego inflacją wzrostu cen prywatnych ubezpieczeń zdrowotnych, liczba klientów objętych ochroną stale rośnie. Na koniec września ubiegłego roku ich było ich niemal 4,7 miliona.
Z danych zebranych przez Polską Izbę Ubezpieczeń wynika, że po 3 kwartałach 2023 roku ochroną w ramach prywatnych polis zdrowotnych było objętych 4,69 mln osób. To o prawie 15% więcej niż w analogicznym okresie 2022 r. (4,08 mln). Łączna kwota wydatków na tego typu produkty wyniosła 1,17 mld zł, wobec 880 mln zł dwanaście miesięcy wcześniej, co oznacza wzrost o blisko 34% r/r. Warto zwrócić uwagę, że liczba ubezpieczonych po 9 miesiącach ub.r. była o 0,46 mln osób wyższa od odnotowanej w całym 2022 r. a przypis z polis zdrowotnych ustępował osiągnięciu z ówczesnego roku o około 130 mln zł.
Ceny rosną, zainteresowanie nie maleje
Według PIU wzrost zebranej składki jest w głównej mierze efektem dwóch czynników: nowej sprzedaży, czyli nowych klientów oraz produktów, i rosnących cen polis. To ostatnie zjawisko stanowi konsekwencję inflacji i zwiększających się stawek usług medycznych, przede wszystkim wizyt lekarskich.
Izba zwraca uwagę, że w III kwartale ub.r. nastąpił wzrost składek, będący odzwierciedleniem inflacji z poprzednich okresów: według wskazań GUS przez ostatnie trzy lata indeks CPI, oznaczający zmianę wartości towarów i usług konsumpcyjnych, wzrósł o 37,8%. By załagodzić skutki zwiększających się składek, zakłady zdecydowały się rozłożyć dostosowanie cen na kolejne miesiące. Ruch ten nie miał negatywnego wpływu na zainteresowanie polisami zdrowotnymi, o czym świadczy rosnąca liczba umów. Istotne przyrosty odnotowano zarówno w ubezpieczeniach indywidualnych, jak i grupowych, głównie pracowniczych.
Kluczowy dostęp do prywatnych ubezpieczeń zdrowotnych
– Ubezpieczyciele obserwują wzrost poziomu świadomości wśród klientów, którzy doceniają ubezpieczenia zdrowotne i korzystają z nich – zarówno z oferowanej profilaktyki, jak i wizyt specjalistycznych – mówi Dorota M. Fal, doradczyni zarządu PIU.
Publiczny system opieki zdrowotnej mierzy się z wieloma wyzwaniami. Istotne jest podejście nowych władz do określenia, co, w jakim zakresie i w jakim czasie system publiczny zapewni obywatelom oraz jaka będzie rola prywatnej opieki zdrowotnej, w tym ubezpieczeń.
– Wszyscy oczekujemy też pierwszych decyzji nowej minister zdrowia, zwłaszcza że jednym z punktów wpisanych w umowę koalicyjną jest poprawa dostępności do ambulatoryjnej opieki zdrowotnej. Jest to szczególnie ważne w momencie, kiedy system zmaga się z kryzysem demograficznym, dotykającym też rynku pracy – podsumowuje Dorota M. Fal.
***
Dane dotyczące poszczególnych okresów 2022 roku za:
Dorota Marta Piwońska nie jest już prezesem zarządu Agro Ubezpieczenia TUW. Z dniem 1 stycznia 2024 roku na to stanowisko został powołany Daniel Zahorenko, dotychczasowy wiceprezes towarzystwa.
– Od 2017 roku, kiedy z ramienia Funduszu Składkowego Ubezpieczenia Społecznego Rolników rozpocząłem pracę w towarzystwie, Agro Ubezpieczenia zmieniły się diametralnie. Z ubezpieczyciela sprzedającego produkty tylko i wyłącznie w Poczcie Polskiej staliśmy się kompletnym towarzystwem, którego oferta dostępna jest w placówkach wielu partnerów biznesowych, w tym tych największych i najbardziej znanych. Pierwszym etapem transformacji był dynamiczny rozwój oferty produktowej, a szczególnie ubezpieczeń rolnych i korporacyjnych. Następnie postawiliśmy na sprzedaż multiagencyjną i nawiązanie współpracy z nowymi agentami. Trzecim ważnym krokiem było przejęcie przez FSUSR 100% udziałów w Pocztowym TUW i w rezultacie powstanie Agro Ubezpieczeń. Dzisiaj nasze towarzystwo to sprawnie działająca organizacja z ambitnymi planami rozwojowymi. Jestem przekonany, że najbliższe lata znacznie wzmocnią naszą pozycję konkurencyjną na rynku i pokażą, że jasno określona misja może prowadzić do realizacji wszystkich wyznaczonych celów – powiedział Daniel Zahorenko.
Daniel Zahorenko ukończył studia magisterskie na Wydziale Prawa i Administracji na Uniwersytecie Szczecińskim oraz Executive Master of Business Administration. Od 2001 jest związany z Kasą Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego, gdzie przez wiele lat pełnił kluczowe role, m.in. kierownika Wydziału Ubezpieczeń, kierownika Placówki Terenowej, dyrektora Oddziału Regionalnego, dyrektora Centrum Rehabilitacji Rolników, radcy prezesa KRUS oraz jego zastępcy. W 2016 roku pracował na stanowisku zastępcy dyrektora Departamentu Finansów w Ministerstwie Rolnictwa i Rozwoju Wsi, a następnie z ramienia FSUSR współrealizował projekt nowoczesnych ubezpieczeń rolniczych, doprowadzając do objęcia w Pocztowym TUW 49,5% udziałów przez Fundusz. W latach 2017–2022 związany był z Ubezpieczeniami Pocztowymi jako dyrektor zarządzający odpowiedzialny za produkty, sprzedaż i wsparcie sprzedaży. Od marca 2021 r. pełnił funkcję wiceprezesa zarządu Pocztowego TUW, a następnie od lutego 2022 roku, po nabyciu przez Fundusz 100% udziałów w towarzystwie, wiceprezesa zarządu Agro Ubezpieczenia TUW.
Nominacja Daniela Zahorenki wymaga zatwierdzenia przez Komisję Nadzoru Finansowego. Oprócz niego w zarządzie Agro Ubezpieczenia TUW zasiada jeszcze Jerzy Wojciech Małecki.
Eksperci Rankomat przygotowali zestawienie przepisów, które zmienią się w tym roku. Najbardziej charakterystycznymi nowościami prawnymi 2024 r. będą ostrzejsze zasady rejestracji samochodu oraz dotkliwsze sankcje dla nietrzeźwych kierowców.
Kierujących pojazdami najwięcej będzie kosztować naruszenie przepisów ruchu drogowego, np. spowodowanie zagrożenia bezpieczeństwa na drodze po spożyciu alkoholu czy też prowadzenie pojazdu mechanicznego bez ważnej polisy OC. Problem większych wydatków dotyczy więc głównie nieprzepisowych zachowań właścicieli aut.
Rankomat przypomina, że w tym roku w górę pójdą opłaty za niedopełnienie obowiązku ubezpieczeniowego w zakresie OC posiadaczy pojazdów mechanicznych. I to dwukrotnie.
Wraca obowiązek przerejestrowania auta
Wraz z początkiem roku zmieniły się przepisy związane z zakupem pojazdów zarejestrowanych w Polsce. Nowi właściciele mają obowiązek rejestracji pojazdu w ciągu 30 dni. Przedsiębiorca prowadzący działalność gospodarczą w Polsce w zakresie obrotu pojazdami powinien złożyć wniosek o rejestrację pojazdu w terminie 90 dni. Co więcej, osoby decydujące się na sprzedaż samochodu w 2024 roku nadal powinny pamiętać o zgłoszeniu jego zbycia do wydziału komunikacji.
W górę poszły też stawki opłat za niedopełnienie obowiązku rejestracji pojazdu lub brak zawiadomienia o jego zbyciu.
Konfiskata samochodu pijanego kierowcy
Od 14 marca 2024 r. kierowca, w którego krwi zostanie wykryte przynajmniej 1,5 promila alkoholu, oraz nietrzeźwy sprawca wypadku mogą stracić swoje auta. Konfiskata dotyczyć będzie również recydywistów, czyli osób, które prowadziły pojazd w stanie nietrzeźwości po raz kolejny w ciągu ostatnich dwóch lat. Odstąpienie od orzeczenia przepadku samochodu będzie możliwe tylko w sytuacjach uzasadnionych szczególnymi okolicznościami.
– Jeśli samochód kierowany przez nietrzeźwego będzie własnością innej osoby lub przedsiębiorstwa, wówczas sąd orzeknie przepadek jego równowartości (na podstawie wartości określonej w polisie ubezpieczeniowej lub średniej wartości rynkowej). Z kolei kierowcy zawodowi, którzy w momencie zatrzymania będą prowadzili pojazd, wykonując czynności zawodowe lub służbowe, zapłacą nawiązkę minimum 5000 złotych na rzecz Funduszu Pomocy Pokrzywdzonym oraz Pomocy Postpenitencjarnej – wyjaśnia Stefania Stuglik, ekspertka Rankomat.
Automatyczne wyrejestrowanie „martwych dusz”
Kolejna ważna zmiana przepisów w 2024 r. dotyczy pojazdów, które od lat nie są używane i ubezpieczone, ale wciąż widnieją w ewidencji. Decyzje o rejestracji pojazdu wydane przed dniem 14 marca 2005 r. dotyczące pojazdów, które nie posiadają ważnego badania technicznego oraz aktualnej polisy OC przez okres dłuższy niż 10 lat przypadający bezpośrednio przed dniem wejścia w życie niniejszej ustawy (czyli 9.06.2024 r.) wygasają z dniem 10 czerwca 2024 r. Przepis ten nie dotyczy pojazdów zabytkowych oraz wolnobieżnych. Zawiadomienie o wygaśnięciu decyzji może odbywać się przez publiczne obwieszczenie. Wyrejestrowany pojazd może podlegać powtórnej rejestracji. Automatyczne wyrejestrowanie „martwych dusz” ma pomóc w uporządkowaniu centralnej ewidencji pojazdów.
Nowe auta tylko z zaawansowanymi systemami bezpieczeństwa
Od 7 lipca 2024 r. podczas produkcji wszystkich nowych pojazdów zastosowanie będą miały przepisy wynikające z rozporządzenia UE w sprawie bezpieczeństwa ogólnego pojazdów. Narzuca ono zastosowanie szeregu zaawansowanych systemów wspomagania kierowców i ustanawia ramy prawne dla homologacji w UE pojazdów zautomatyzowanych i w pełni autonomicznych.
– Zmiany związane z obowiązkowym zastosowaniem nowoczesnych systemów w nowych samochodach mają na celu zwiększenie bezpieczeństwa pojazdów, natomiast należy pamiętać, że wyprodukowanie auta z dodatkowym wyposażeniem generuje wyższe koszty. Niestety, z reguły są one przerzucane na nabywców samochodów. Bardzo możliwe więc, że czeka nas wzrost cen, szczególnie najtańszych do tej pory modeli na rynku – wyjaśnia Stefania Stuglik.
Rozmowa z Beatą Raszkiewicz, ekspertką z Wienera, o nowym Pakiecie AGRO
Aleksandra E. Wysocka: – Wiele miesięcy pracowaliście nad nową odsłoną Pakietu AGRO. Co konkretnie oferujecie rolnikom?
Beata Raszkiewicz: – Pakiet AGRO to wynik naszej ciężkiej pracy nad stworzeniem produktu, który w pełni odpowiada na potrzeby współczesnego rolnika. Skupiliśmy się na czterech filarach: mienie, zdrowie, odpowiedzialność i wsparcie. Kluczowe jest, że ubezpieczenie jest dopasowane do specyfiki i ryzyk związanych z prowadzeniem gospodarstwa rolnego.
Oferujemy szeroki zakres ochrony – od budynków, przez maszyny rolnicze, aż po odnawialne źródła energii. Jeśli chodzi o ubezpieczenie mienia, to umożliwiliśmy objęcie ochroną od wszystkich ryzyk to, co dotychczas dało się ubezpieczyć wyłącznie na ryzykach nazwanych. To bardzo duża zmiana.
Czy zakres ubezpieczenia budynków przekracza ustawowe minimum?
– W ramach Pakietu AGRO ubezpieczenie budynków obejmuje ochronę zarówno budynków rolniczych, mieszkalnych, jak i gospodarczych. Ubezpieczenie to rozciąga się na stałe elementy budynku oraz na budynki rolnicze w trakcie budowy, rozbudowy, przebudowy lub nadbudowy. Dodatkowo, w ramach obowiązkowego ubezpieczenia budynku mieszkalnego oferujemy assistance podstawowy – Assistance Dom i doradztwo rolne, które obejmuje m.in. konsultacje z ekspertem w sprawie interwencji określonych w Planie Strategicznym dla Wspólnej Polityki Rolnej na lata 2023–2027 oraz pomoc fachowca w domu.
Jak podeszliście do ochrony majątku rolników? Wspominała Pani o możliwości wyboru ochrony w modelu all risk. Proszę zdradzić coś więcej.
– W ramach Pakietu AGRO w Wienerze oferujemy wszechstronne ubezpieczenie mienia rolniczego. Ubezpieczenie obejmuje mienie w zakresie ryzyk nazwanych lub wszystkich ryzyk, co daje możliwość wyboru optymalnej formy ochrony.
Chronione są zarówno mienie ruchome, maszyny rolnicze, jak i stałe elementy budynku rolniczego, w tym od kradzieży z włamaniem i rozboju oraz małe budynki i budowle czy domy letniskowe i nagrobki. Oferujemy także ubezpieczenie mienia w wartości rzeczywistej lub odtworzeniowej.
Nasza oferta obejmuje dobytek rolniczy, w tym mienie ruchome, takie jak ruchomości domowe, narzędzia, urządzenia, materiały, zapasy oraz sprzęt rolniczy. Chronimy również ziemiopłody i zwierzęta gospodarskie. Ponadto, nasza ochrona rozciąga się na instalacje odnawialnych źródeł energii, w tym panele fotowoltaiczne, kolektory słoneczne, pompy ciepła, magazyny energii, turbiny wiatrowe oraz mikrobiogazownie rolnicze. Ubezpieczenie obejmuje również szkody wynikające z przepięć, dewastacji oraz stłuczeń. Zdajemy sobie sprawę, że w gospodarstwie może dojść do bardzo wielu nieprzewidzianych zdarzeń.
Jednym z wymienionych przez Panią filarów Pakietu AGRO jest zdrowie. Na co dokładnie może liczyć rolnik?
– Naszą intencją było zagwarantowanie rolnikom wsparcia w trudnych sytuacjach zdrowotnych, dlatego Pakiet AGRO zapewnia wypłatę świadczeń medycznych po nieszczęśliwym wypadku. W zakresie następstw nieszczęśliwych wypadków obejmujemy ochroną trwały uszczerbek na zdrowiu, śmierć (w zależności od wyboru 100% albo 200% sumy ubezpieczenia), pobyt w szpitalu oraz poniesione koszty leczenia. W pojęciu nieszczęśliwego wypadku uwzględniliśmy również zawał serca czy udar mózgu.
Dodatkowo, w ramach pakietu oferujemy organizację i pokrycie kosztów świadczeń medycznych po nieszczęśliwym wypadku oraz ekspercką opinię medyczną. W ofercie mamy również pokrycie kosztów leczenia chorób odzwierzęcych i wywołanych przez kleszcze.
W pakiecie rolnik ma możliwość wykupienia dodatkowego ubezpieczenia OC. Czy to jest potrzebne, skoro rolnicy są objęci obowiązkowym ubezpieczeniem OC?
– W pakiecie AGRO w zakresie odpowiedzialności cywilnej w życiu prywatnym oferujemy ochronę przed skutkami szkód wyrządzonych osobom trzecim również w sytuacjach, które wymykają się zakresowi obowiązkowego ubezpieczenia OC rolnika.
Ochroną obejmujemy rolnika, osoby bliskie oraz pomoc domową. Ochrona ta dotyczy zarówno szkód na mieniu (np. zniszczenie, utrata), jak i szkód osobowych (uszkodzenie ciała, śmierć).
Pakiet umożliwia rozszerzenie ochrony ubezpieczeniowej o szkody powstałe podczas prac budowlanych, prowadzenia gospodarstwa agroturystycznego, świadczenia usług międzysąsiedzkich czy handlu produktami rolniczymi. Pakiet AGRO zapewnia również wsparcie prawnika w ramach ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej. Ubezpieczenia te oferujemy w filarze odpowiedzialność.
Zdecydowaliście się na zaoferowanie rolnikom różnych usług assistance. Czy tego typu pomoc naprawdę jest potrzebna również w gospodarstwach, gdzie funkcjonuje pomoc sąsiedzka i rodzinna, mówiąc żartobliwie „szwagier assistance”?
– Rzeczywiście, na wsi można liczyć na pomoc rodziny i sąsiadów, jednak dobrze jest móc skorzystać z fachowego wsparcia. Wspominałam już o assistance domowym i doradztwie rolnym. Ale to nie wszystko!
W razie czego pomożemy przy ustaleniu, jakie są obowiązkowe przeglądy nieruchomości i je zorganizujemy oraz pomożemy przy usunięciu gniazda os, dezynsekcji czy deratyzacji. Natomiast w pakiecie Assistance Zdrowie znajdują się telekonsultacje lekarskie, dostęp do infolinii medycznej i weterynaryjnej oraz wsparcie psychologa.
Dodatkowo, w ramach Rower i UTO Assistance zapewniona jest pomoc w przypadku usterki lub wypadku na rowerze lub UTO, w tym transport do miejsca zamieszkania lub najbliższego serwisu oraz zorganizowanie dojazdu specjalisty i naprawy koła na miejscu. Za zarządzanie i koordynację procesem assistance odpowiedzialna jest firma Global Assistance Polska.
W jaki sposób docieracie do rolników z informacją o nowym Pakiecie AGRO? Widzę, że to nie jest wcale łatwy produkt.
– Strategia komunikacyjna Pakietu AGRO od Wienera to coś więcej niż tylko suche fakty! Postawiliśmy na ludzkie oblicze ubezpieczeń, angażując w promocję znane twarze rolnictwa – Annę i Grzegorza Bardowskich. Ten sympatyczny duet, znany z programu telewizyjnego „Rolnik szuka żony”, dzieli się swoimi doświadczeniami na Facebooku, sprawiając, że ubezpieczenie staje się bardziej zrozumiałe i bliskie rolnikom. To właśnie ta mieszanka profesjonalizmu i osobistego podejścia sprawia, że Pakiet AGRO trafia prosto do serca rolników!
Oczywiście filarem naszej komunikacji pozostają nasi agenci, którym w tym miejscu chciałabym serdecznie podziękować. Nie ukrywam, że najlepszą ochronę można dobrać w rozmowie z doświadczonym doradcą, którzy wskaże właściwe opcje i zakresy do konkretnego gospodarstwa. Bo tak naprawdę każde gospodarstwo jest zupełnie inne!
Ubezpieczenie D&O jest dziś standardem dla większości menedżerów w Polsce, ale to ubezpieczenie karnoskarbowe wypełnia lukę w odniesieniu do odpowiedzialności związanej z pełnionymi obowiązkami w obszarze podatkowym i księgowym.
Praca osób wykonujących czynności zarządcze, finansowe i obsługę płac jest bardzo odpowiedzialna i niestety obarczona ryzykiem błędu. Nie można całkowicie wyeliminować ryzyka finansowego, ale można je minimalizować.
Ze względu na nasilające się dążenia do uszczelnienia systemu podatkowego, a co za tym idzie częste zmiany przepisów prawnych, skomplikowany i powolny system fiskalny, rosnące obowiązki wobec urzędów skarbowych, które powodują wzrost liczby postępowań karnoskarbowych i liczby skazanych w tych postępowaniach, na popularności zyskuje ubezpieczenie karnoskarbowe.
Powinności i kary
Obserwując jedynie pięć ostatnich lat, można dojść do wniosku, że zmiany w prawie podatkowym następują szybciej niż w jakichkolwiek innych gałęziach prawa. Split payment, biała lista, JPK, obowiązek raportowania schematów podatkowych (MDR) czy w końcu Polski Ład to tylko wierzchołek góry lodowej.
Kolejne przepisy nakładają nowe powinności, a ich niedopełnienie skutkuje karami uregulowanymi w Kodeksie karnym skarbowym. Dodatkowo rosną wysokości samych kar i grzywien karnoskarbowych, z uwagi na mechanizm powiązania ich wysokości z wynagrodzeniem minimalnym, które z kolei rośnie wraz z inflacją. Karę grzywny za przestępstwo skarbowe określa się za pomocą liczby stawek dziennych, przy czym, jeżeli kodeks nie stanowi inaczej, najwyższa liczba stawek wynosi 720. Od 1 lipca 2023 r. przekłada się to na 34 560 000 zł maksymalnej kary. Maksymalna grzywna za wykroczenie skarbowe to obecnie 72 tys. zł, a maksymalny mandat karny 18 tys. zł.
Wobec tego oraz wobec corocznego wzrostu liczby postępowań karnoskarbowych, skuteczności kontroli podatkowych oraz braku jednolitych interpretacji warto już teraz pomyśleć, jak zminimalizować ryzyko finansowe.
Polisa dla odpowiedzialnych
Ubezpieczenie karnoskarbowe zapewnia ochronę prawną i cywilną na wypadek kontroli czy też pojawienia się zarzutów. Dużym atutem polisy jest ochrona osób indywidualnych w przypadku nałożenia kar finansowych na gruncie k.k.s.
Produkt skierowany jest do wszystkich osób pośrednio lub bezpośrednio odpowiedzialnych za finanse w firmie: właścicieli spółek, członków zarządu, głównych księgowych, dyrektorów finansowych, pracowników, którzy odpowiedzialni są za sprawy finansowo-podatkowe, a także samych spółek, które mimo stale zmieniających się ustaw muszą sprawnie poruszać się w gąszczu skomplikowanych przepisów.
Ponadto polisę powinien posiadać każdy menedżer czy pracownik odpowiedzialny za: składanie wniosków, monitorowanie wykorzystania i rozliczanie pomocy publicznej, również w przypadku, gdy pomoc tę przyznano w ramach tarcz antykryzysowych.
Maciej Strużek prawnik, broker ubezpieczeniowy Equinum Broker
Anna Sarnacka-Smith, Bradley Smith, Zaangażowany zespół. DISC D3 jako skuteczne narzędzie w rekrutacji, budowaniu relacji i rozwoju kompetencji, Wydawnictwo MT Biznes, 208 stron, cena 41,18 zł
Zaangażowanie zespołu nie bierze się znikąd, nie pojawia się jak za dotknięciem magicznej różdżki, nie znika też bez przyczyny. Jest efektem pracy w duchu DISC D3 – każdego członka zespołu z liderem na czele.
Wysoki poziom zaangażowania, przyjmowanie osobistej odpowiedzialności za cel indywidualny i zespołowy, niski poziom absencji czy nagłych odejść jest efektem umiejętnego wykorzystania wiedzy o różniących ludzi cechach osobowości. Wiedza ta jest nieodzowna w procesie rekrutacji, by zatrudnić właściwą osobę, we wprowadzaniu pracownika do organizacji, by jak najszybciej poczuł się jak w domu, oraz w codziennej pracy z zespołem, by każdy chciał dbać o wspólny zawodowy dom.
Książka jest przewodnikiem po modelu zachowań DISC D3. Pomoże zrozumieć, na czym polega istota różnic osobowości, oraz to, w których obszarach funkcjonowania firmy nie opłaca się pomijać tego aspektu pracy z ludźmi. Wspólnie zastanowimy się nad tym, co znaczy: pracować w duchu DISC D3 i kiedy korzystać z tego narzędzia, by stworzyć środowisko pracy, w którym nie musimy walczyć o zaangażowanie, lecz wspieramy obszary decydujące o wysokim zaangażowaniu każdego członka zespołu.
W szerszym i problemowym ujęciu – to kompendium wiedzy o zaangażowaniu, daje odpowiedź na pytanie, dlaczego w tym samym środowisku pracy jedni są mocno zaangażowani, a drudzy nie, skąd się bierze jego nagły spadek lub wzrost oraz jakie kroki możesz podjąć, by budować zespół i organizację z osobami, które będą zmierzać z tobą w tym samym kierunku. Podczas omawiania zaangażowania i DISC D3 skupimy się na dzieleniu się dobrymi praktykami, podając przykłady z życia zespołów i firm – uwzględnimy zarówno nasze doświadczenia, jak i doświadczenia klientów, z którymi pracujemy w modelu DISC D3.
– Obecnie wiedza na temat różnic osobowości pracowników staje się dla menedżerów koniecznością, a nie dodatkiem do szkoleń merytorycznych czy swego rodzaju ciekawostką. Ponieważ rzeczywistość wokół nas zmienia się bardzo szybko, więc równie szybko powinniśmy za tą zmianą podążać – w kontekście prowadzenia zespołów. Nasze stare sposoby reagowania na zachowania pracowników, stare sposoby interpretowania braku efektywności i zaangażowania przestają się sprawdzać – twierdzi Magdalena Wachnicka, kierowniczka ds. personalno-administracyjnych, VINCI Facilities Polska, rekomendująca tę publikację.
Anna Sarnacka-Smith jest konsultantką HR z wieloletnim doświadczeniem menedżerskim; wspiera szefów w doborze pracowników i takim ułożeniu pracy, aby każdy miał możliwość wykorzystania swoich mocnych stron, oraz w kształtowaniu postawy liderskiej. Wprowadziła do Polski badanie kompetencji DISC D3 i 360 Indicator. Na co dzień mieszka w USA.
Dr Bradley Smith jest ekspertem w opracowywaniu i rozwijaniu behawioralnych narzędzi diagnozy kompetencji, prezesem firmy PeopleKeys i dyrektorem ds. rozwoju w amerykańskim The Institute for Motivational Living. Właściciel dwóch patentów w dziedzinie inżynierii i czterech w zakresie technologii wykorzystywanej w diagnozie zachowań i dopasowaniu do środowiska pracy.
Kup książkę z rabatem 35%, wpisując przy zakupie na stronie mtbiznes.pl kod ubezpieczeniowa35 – kod jest ważny dla całej oferty Wydawnictwa MT Biznes. Przy promocjach specjalnych rabat może być wyższy.
Agenci ubezpieczeniowi, księgowi, pośrednicy w obrocie nieruchomościami czy pośrednicy kredytów hipotecznych – to tylko niektóre zawody, które zobligowane są do zawarcia obowiązkowego ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej. Kary za jego brak mogą być bardzo dotkliwe, a konsekwencje finansowe popełnionych błędów w niektórych branżach mogą sięgać milionów złotych.
Przedstawiciele zawodów, które wiążą się ze szczególną odpowiedzialnością, muszą być odpowiednio zabezpieczeni i posiadać OC zawodową. Część z nich, np. agenci ubezpieczeniowi, pośrednicy w obrocie nieruchomościami czy księgowi, jest do tego ustawowo zobligowana. Ich błędy mogą spowodować stratę finansową czy uszczerbek na zdrowiu.
– Środki z ubezpieczenia zawodowego OC to zabezpieczenie na wypadek popełnienia błędu, w którym poszkodowane zostaną osoby trzecie. W przypadku konieczności wypłaty świadczenia taka polisa pokryje straty należące się poszkodowanej osobie. Abstrahując od ustawowego obowiązku ubezpieczenia, który ciąży na niektórych zawodach, odpowiednia ochrona przydaje się w wielu branżach. Szkody w pracy zawodowej mogą mieć istotny wpływ na karierę lub nawet działanie całej firmy. Przykładem może być jeden z naszych klientów, pracujący jako księgowy. W wyniku popełnionego błędu – uchybienia popełnionego w terminowym złożeniu wniosku, utracił możliwość otrzymania dofinansowania z Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych. W konsekwencji w przypadku braku polisy OC zawodowej musiałby wypłacić aż 30 tys. zł odszkodowania z własnej kieszeni – mówi Elżbieta Woźniak-Sitek, kierowniczka Biura Likwidacji Szkód Osobowych i Odpowiedzialności Cywilnej TUZ Ubezpieczenia.
Agenci ubezpieczeniowi to klienci ubezpieczycieli
Agent ubezpieczeniowy (i agent oferujący ubezpieczenia uzupełniające) wykonujący czynności agencyjne na rzecz więcej niż jednego zakładu ubezpieczeń odpowiada za szkody powstałe z tytułu wykonywania tych czynności wyrządzone klientowi lub osobie uprawnionej z umowy ubezpieczenia lub umowy gwarancji ubezpieczeniowej.
– Niedochowanie należytej staranności w wykonywaniu czynności agencyjnych może skutkować powstaniem straty majątkowej po stronie klienta agenta, a w konsekwencji może skończyć się roszczeniem do agenta o naprawienie powstałej szkody – przestrzega Katarzyna Ziembicka, główna specjalistka ds. ubezpieczeń korporacyjnych TUZ Ubezpieczenia. – Na przykład wystawienie polisy wbrew udokumentowanym oczekiwaniom klienta może skutkować powstaniem odpowiedzialności odszkodowawczej w wyniku odmowy uznania przez towarzystwo ubezpieczeń odszkodowania z zawartej umowy – dodaje.
Kary za brak OC bywają dotkliwe
Brak ubezpieczenia zawodowego oznacza konieczność pokrycia kosztów odszkodowań i naprawienia szkód z własnych środków w przypadku wyrządzenia szkód osobom trzecim. Nieubezpieczenie wiąże się też z konsekwencjami prawnymi. W zależności od wykonywanej pracy kary mogą się różnić. Mogą to być np. nagany, upomnienia czy kary finansowe. W niektórych przypadkach przepisy ustalają nawet czasowe lub stałe pozbawienie prawa do wykonywania zawodu, a w bardzo szczególnych sytuacjach ograniczenie wolności.
– Zakres kar, którymi skutkuje nieposiadanie obowiązkowego OC zawodowego, jest niejednolity. Przykładowo, kara nałożona na agenta nieruchomości może wynieść od dwukrotności do pięciokrotności przeciętnego wynagrodzenia naliczanego na podstawie danych GUS. W przypadku agenta ubezpieczeń kara może wynieść 1000 euro, a księgowemu, oprócz grzywny, może grozić nawet kara pozbawienia wolności – dodaje Maciej Tokarski, menedżer ds. Ubezpieczeń MŚP TUZ Ubezpieczenia.
OC nie tylko dla spełnienia obowiązku
Przedstawiciele wielu profesji w Polsce zobowiązani są do posiadania OC zawodowej. Według ekspertów TUZ Ubezpieczenia brak ustawowego obowiązku nie powinien jednak decydować o rezygnacji z polisy. OC z tytułu wykonywania zawodu chroni biznes przed finansowymi i prawnymi konsekwencjami za szkody powstałe wskutek błędów popełnionych w związku z wykonywaniem czynności zawodowych. Odpowiednia ochrona zwiększa też wiarygodność firmy. Kary za brak OC zawodowej mogą sięgać nawet 1 tys. euro, ale konsekwencje finansowe popełnionych błędów w niektórych branżach mogą sięgać milionów złotych.
Zarządzanie ryzykiem w przedsiębiorstwie nieodzownie związane jest z zapobieganiem stratom materialnym, a także ze sprawnym usuwaniem utrudnień wywołanych ewentualnymi stratami. W przypadku wystąpienia szkody kluczowe jest jak najszybsze przywrócenie zdolności do prowadzenia działań operacyjnych.
Przykładem na to jest casus firmy Ciarko z Sanoka, której fabryka została zniszczona w czerwcu 2022 roku przez poważny pożar. Dzięki dobrze skoordynowanej współpracy przedsiębiorstwa, zewnętrznych firm doradczych i ubezpieczyciela wznowiono produkcję w zastępczych halach już niecały miesiąc po zdarzeniu.
Kluczowe było szybkie podjęcie działania nakierowanego na minimalizację skutków zdarzenia, ograniczenie kosztów przywrócenia zdolności produkcyjnych, a także ustalenie faktycznej wartości poniesionych strat. Równie istotne było włączenie się ubezpieczyciela w proces usuwania utrudnień wywołanych pożarem. Decydujące było przyjęte przez likwidatorów założenie, że najlepszym wsparciem dla firmy będzie podejmowanie decyzji umożliwiających szybkie działania naprawcze – odbudowę i rekonstrukcję budynków, zakup nowego sprzętu i przywracanie zdolności produkcyjnych. Ciarko ocenia, że ubezpieczyciel znacząco przyczynił się do skrócenia czasu potrzebnego na powrót do normalnego funkcjonowania.
– Myślę, że praca, jaką wykonaliśmy wspólnie z firmą Ciarko, jest dobrym przykładem naszych aspiracji, aby wyznaczać standard w obszarze obsługi klienta i wsparcia biznesu w trudnych chwilach. Cieszę się, że mogliśmy zademonstrować naszą gotowość, by sprostać naprawdę trudnemu wyzwaniu i zapewnić firmie Ciarko wsparcie najwyższej jakości. Jestem dumny z tego, że zespół likwidatorów Colonnade, we współpracy ze sprawdzonymi i rzetelnymi partnerami zewnętrznymi, daje klientom prawdziwą wartość w momentach, kiedy najbardziej jej potrzebują – komentuje Maciej Winnicki, dyrektor działu likwidacji szkód Colonnade.
Informujemy, że w celu zapewnienia jak najlepszej obsługi nasza strona korzysta z ciasteczek (plików cookies). Korzystając z naszej strony, bez zmiany ustawień przeglądarki wyrażasz zgodę na wykorzystanie przez nas plików cookies. Jednocześnie przypominamy, że w każdej chwili masz możliwość zmiany ustawień plików cookies. OK
Privacy & Cookies Policy
Privacy Overview
This website uses cookies to improve your experience while you navigate through the website. Out of these cookies, the cookies that are categorized as necessary are stored on your browser as they are essential for the working of basic functionalities of the website. We also use third-party cookies that help us analyze and understand how you use this website. These cookies will be stored in your browser only with your consent. You also have the option to opt-out of these cookies. But opting out of some of these cookies may have an effect on your browsing experience.
Necessary cookies are absolutely essential for the website to function properly. This category only includes cookies that ensures basic functionalities and security features of the website. These cookies do not store any personal information.
Any cookies that may not be particularly necessary for the website to function and is used specifically to collect user personal data via analytics, ads, other embedded contents are termed as non-necessary cookies. It is mandatory to procure user consent prior to running these cookies on your website.
